Los 10 errores más comunes
en facturas de autónomos
Estos son los errores que hacen que Hacienda rechace tus facturas. Aprende a identificarlos y evita perder deducciones.
Una factura incorrecta puede costarte caro: pierdes la deducción, tienes que devolver impuestos ya pagados, y en el peor caso, afrontar sanciones de Hacienda.
Hemos analizado miles de facturas y estos son los 10 errores que vemos una y otra vez. La buena noticia: todos son evitablessi sabes qué buscar.
Los errores que debes evitar
Usar ticket en lugar de factura
Gravedad altaLos tickets simplificados no incluyen tus datos fiscales. Sin tu NIF en el documento, no puedes deducir el IVA ni el gasto.
Cómo evitarlo:
Siempre pide factura completa con tus datos fiscales antes de pagar.
Factura sin NIF del emisor
Gravedad altaUna factura sin el NIF del proveedor no es válida fiscalmente. Hacienda no puede verificar quién emitió el documento.
Cómo evitarlo:
Verifica que toda factura incluya nombre, NIF y dirección del emisor.
IVA no desglosado
Gravedad altaSi la factura no muestra la base imponible, tipo de IVA y cuota por separado, no puedes deducir el IVA soportado.
Cómo evitarlo:
Exige facturas con desglose completo: base + tipo IVA + cuota.
Fecha de emisión incorrecta
Gravedad mediaFacturas con fecha muy posterior al servicio, o fechas imposibles, generan sospechas en una inspección.
Cómo evitarlo:
La factura debe emitirse en un plazo máximo de 1 mes desde el servicio.
Numeración con saltos
Gravedad mediaSi tus facturas emitidas van 1, 2, 4, 5... Hacienda puede pensar que hay una factura 3 oculta.
Cómo evitarlo:
Usa numeración correlativa sin saltos. Si anulan una, guarda el registro.
Descripción genérica o vaga
Gravedad media"Servicios profesionales" o "trabajos varios" no es suficiente. Hacienda quiere saber qué se facturó.
Cómo evitarlo:
Detalla claramente el servicio o producto: qué, cuánto, para qué.
Datos del receptor incompletos
Gravedad mediaSi tú eres el receptor y la factura no tiene tu NIF, puede haber problemas para justificarla como tuya.
Cómo evitarlo:
Asegúrate de que tu nombre y NIF aparezcan correctamente.
Tipo de IVA incorrecto
Gravedad mediaAplicar 21% a algo que debería ser 10%, o viceversa, puede invalidar la deducción correcta.
Cómo evitarlo:
Verifica que el tipo de IVA aplicado es el correcto para ese producto/servicio.
Factura de gasto personal
Gravedad altaIntentar deducir una factura de un gasto que no tiene relación con tu actividad profesional.
Cómo evitarlo:
Solo deduce gastos directamente vinculados a tu trabajo.
No conservar las facturas
Gravedad altaPerder o no guardar las facturas durante el plazo legal (4 años) elimina tu derecho a deducir.
Cómo evitarlo:
Guarda todas las facturas al menos 5-6 años, digitalizadas y en papel.
Resumen: qué revisar en cada factura
En facturas que recibes
- NIF del emisor presente
- Tus datos como receptor
- IVA desglosado correctamente
- Descripción clara del servicio
- Fecha coherente
En facturas que emites
- Numeración correlativa
- Todos tus datos fiscales
- Datos completos del cliente
- Tipo de IVA correcto
- Retención IRPF si procede
Preguntas frecuentes sobre errores en facturas
Lo que debes saber para proteger tus deducciones
Depende del error y si fue intencionado. En casos leves, te pedirán rectificar y devolver el IVA/gasto deducido más intereses. En casos graves o reiterados, puede haber sanciones que van del 50% al 150% de la cantidad indebidamente deducida.
Sí, y debes hacerlo. Si recibes una factura con errores, tienes derecho a solicitar una factura correcta o una factura rectificativa. No aceptes facturas incorrectas solo por evitar la molestia.
Es una factura que corrige errores de una factura anterior. Debe hacer referencia a la factura original (número y fecha) y explicar qué se corrige. No se puede simplemente borrar o modificar la original.
La autofactura (el cliente emite la factura en nombre del proveedor) es válida solo en casos muy específicos y con acuerdo previo. Para la mayoría de autónomos, el proveedor debe emitir la factura.
Sí, tienes hasta 4 años para deducir el IVA de una factura. Si te llegó tarde pero está dentro del plazo, puedes incluirla en una declaración complementaria del trimestre correspondiente o en trimestres posteriores.
Puedes reclamar la factura por escrito. Si se niega, puedes denunciarlo a Hacienda (modelo 349 para operaciones intracomunitarias, o comunicación a la AEAT). Sin factura, no podrás deducir el gasto.